目?  錄

第一部分 2019年度部門決算報表
??一、收入支出決算總表
??二、收入決算表
??三、支出決算表
??四、財政撥款收入支出決算總表
??五、一般公共預算財政撥款支出決算表
??六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
??七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
??八、政府性基金預算財政撥款基本支出決算表
??九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
??十、政府采購情況表
??十一、政府購買服務(wù)支出情況表
第二部分 2019年度部門決算說明
第三部分 2019年度其他重要事項的情況說明
第四部分 2019年度部門績效評價情況

第一部分 2019年度部門決算報表

（見附件）

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第二部分 2019年度部門決算說明

??一、部門基本情況
??（一）部門機構(gòu)設(shè)置、職責
??國家大劇院是依據(jù)北京市機構(gòu)編制委員會辦公室《關(guān)于國家大劇院機構(gòu)編制有關(guān)問題的函》（京編辦事[2007]41號）成立的市屬正局級事業(yè)單位，主要包括核心藝術(shù)產(chǎn)品部門、藝術(shù)衍生產(chǎn)品部門、綜合管理部門和運行保障部門共24個部（室、中心）。
??國家大劇院作為中國最高表演藝術(shù)中心，將秉承人民性、藝術(shù)性、國際性的宗旨，以“藝術(shù)改變生活”為核心價值理念，努力成為國際知名劇院的重要成員；國家表演藝術(shù)的最高殿堂；藝術(shù)普及教育的引領(lǐng)者；中外文化交流的最大平臺；文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)的重要基地。
??（二）人員構(gòu)成情況
??本部門事業(yè)編制621人，實有人數(shù)506人。

??二、收入支出決算總體情況說明
??2019年度收、支總計81,181.63萬元，比上年減少4,839.99萬元，下降5.63%。
??（一）收入決算說明
??2019年度本年收入合計74,313.49萬元，比上年減少12.29萬元，下降0.02%，其中：財政撥款收入36,770.89萬元，占收入合計的49.48%；事業(yè)收入37,275.24萬元，占收入合計的50.16%；其他收入267.36萬元，占收入合計的0.36%。
??（二）支出決算說明
??2019年度本年支出合計80,226.51萬元，比上年減少1,319.51萬元，下降1.62%，其中：基本支出20,385.06萬元，占支出合計的25.41%；項目支出59,841.45萬元，占支出合計的74.59%。

??三、財政撥款收入支出決算總體情況說明
??2019年度財政撥款收、支總計36,770.89萬元，比上年減少2,044.93萬元，下降5.27%。主要原因：舞美基地開辦項目財政撥款減少。

??四、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
??（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
??2019年度一般公共預算財政撥款支出35,936.98萬元，主要用于以下方面：文化體育與傳媒支出35,936.98萬元，占本年財政撥款支出100%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出0萬元。
??（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
??1、“文化體育與傳媒支出”2019年度決算35,936.98萬元，比2019年年初預算減少1,854.02萬元，下降4.91%。其中：
??“文化”2019年度決算35,936.98萬元，比2019年年初預算減少1,854.02萬元，下降4.91%。主要原因：①貫徹落實“厲行節(jié)約”的要求，壓縮一般性支出；②部分項目方案調(diào)整，壓縮項目支出。
??2、“城鄉(xiāng)社區(qū)支出”2019年度決算0萬元，比2019年年初預算減少485.00萬元。其中： “城鄉(xiāng)社區(qū)公共設(shè)施”2019年度決算0萬元，比2019年年初預算減少485.00萬元。主要原因：國家大劇院安全改造工程項目未實施完成，年末資金退回。

??五、政府性基金預算財政撥款支出決算情況說明
??本部門無政府性基金預算財政撥款。

??六、財政撥款基本支出決算情況說明
??2019年本部門使用一般公共預算財政撥款安排基本支出13,236.13萬元，使用政府性基金財政撥款安排基本支出0萬元，其中：（1）工資福利支出包括基本工資2,134.40萬元、津貼補貼2,170.30萬元、績效工資6,304.43萬元、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費666.63萬元、職業(yè)年金繳費450.33萬元、職工基本醫(yī)療保險繳費706.78萬元、其他社會保障繳費246.48萬元、住房公積金461.62萬元、醫(yī)療費65.68萬元等支出；（2）對個人和家庭補助支出包括退休費29.48萬元等支出。
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第三部分 2019年度其他重要事項的情況說明

??一、“三公”經(jīng)費財政撥款決算情況
??本部門不屬于“三公”經(jīng)費統(tǒng)計范圍。

??二、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況
??本部門不屬于機關(guān)運行經(jīng)費統(tǒng)計范圍。

??三、政府采購支出情況
??2019年本部門政府采購支出總額13,135.20萬元，其中：政府采購貨物支出1,961.63萬元，政府采購工程支出549.41萬元，政府采購服務(wù)支出10,624.16萬元。授予中小企業(yè)合同金額6,100.66萬元，占政府采購支出總額的46.45%，其中：授予小微企業(yè)合同金額3,964.49萬元，占政府采購支出總額的30.18%。

??四、國有資產(chǎn)占用情況
??2019年本部門車輛11臺，271.59萬元；單位價值50萬元以上的通用設(shè)備90臺（套），單位價值100萬元以上的專用設(shè)備156臺（套）。

??五、國有資本經(jīng)營預算財政撥款收支情況
??本部門無國有資本經(jīng)營預算撥款。

??六、政府購買服務(wù)支出說明
??本部門無政府購買服務(wù)支出。

??七、專業(yè)名詞解釋
??1.“三公”經(jīng)費：是指單位通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行費指單位公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）及單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費等支出；公務(wù)接待費指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
??2.機關(guān)運行經(jīng)費：是指行政單位（含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位）使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費支出，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
??3.政府采購：指各級國家機關(guān)、事業(yè)單位和團體組織，使用財政性資金采購依法制定的集中目錄以內(nèi)的或者采購限額標準以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。
??4.政府購買服務(wù)：是指各級國家機關(guān)將屬于自身職責范圍且適合通過市場化方式提供的服務(wù)事項，按照政府采購方式和程序，交由符合條件的服務(wù)供應(yīng)商承擔，并根據(jù)服務(wù)數(shù)量和質(zhì)量等因素向其支付費用的行為。
??5.固定資產(chǎn)：是指政府會計主體為滿足自身開展業(yè)務(wù)活動或其他活動需要而控制的，使用年限超過 1 年（不含 1 年）、單位價值在規(guī)定標準以上，并在使用過程中基本保持原有物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn)，一般包括房屋及構(gòu)筑物、專用設(shè)備、通用設(shè)備等。單位價值雖未達到規(guī)定標準，但是使用年限超過 1 年（不含 1 年）的大批同類物資，如圖書、家具、用具、裝具等，應(yīng)當確認為固定資產(chǎn)。

第四部分 2019年度部門績效評價情況

??一、績效評價工作開展情況
??國家大劇院對2019年度部門項目支出實施績效評價，評價項目30個，占部門項目總數(shù)的34.10%，涉及金額50,470.80萬元。其中，普通程序評價項目1個，涉及金額1,425.00萬元，評價得分90.36分；簡易程序評價項目29個，涉及金額49,045.80萬元，評價得分在90分（含90分）以上的12個，評價得分在75-90分（含75分）以上的17個。通過項目的實施，對所支持的行業(yè)領(lǐng)域具有較好的社會效益和可持續(xù)影響，綜合績效評定為“良好”。

??二、項目績效評價報告
??（一）評價對象概況
??2019年，藝術(shù)教育支出（藝術(shù)教育）項目主要內(nèi)容為組織周末音樂會不低于50場、春華秋實藝術(shù)院校展演不低于10場、青少年普及音樂會不低于10場、公共空間舞臺演出不低于350場、“經(jīng)典藝術(shù)講堂”新聞發(fā)布廳講座不低于80場、“藝術(shù)微課堂”短視頻制作播發(fā)不低于50場（每個不少于10分鐘）、歌劇電影進校園不低于50場、演前演后談不低于20場、藝術(shù)附小項目約4,500課時。項目申報預算資金1,425.00萬元，財政批復項目資金1,425.00萬元，其中自有資金502.00萬元，專項資金923.00萬元。截至12月底，實際支出金額為1,348.73 萬元，項目支出進度為94.65%。
??（二）評價結(jié)論
??通過“藝術(shù)教育支出（藝術(shù)教育）”項目的實施在增強學生對歌劇、古典音樂、舞蹈、戲劇、戲曲等高雅藝術(shù)的喜愛和興趣具有一定作用。但該項目實施過程中仍存在一定不足，有待進一步提高。
??經(jīng)專家評議，“藝術(shù)教育支出（藝術(shù)教育）”綜合得分90.36分，其中項目決策12.84分，項目管理25.42分，項目績效52.10分，績效評定結(jié)論為“優(yōu)秀”。
??（三）存在問題
??1.決策方面
??（1）項目績效總體目標不夠明確，未概述項目具體實施內(nèi)容，成本指標未按照活動內(nèi)容或支出類別進行分類填報，不利于項目產(chǎn)出指標的考核；
??（2）部分細項預算編制不夠細化，不利于項目的成本控制。
??2.管理方面
??未針對項目制定整體實施方案，不利于項目整體把控，管理水平有待提高。
??（四）建議
??1.決策方面
??（1）加強項目績效總目標的設(shè)置，提高績效總目標對項目實施內(nèi)容及效果的綜合概括能力。通過提高績效目標的明確性、細化程度，確保項目績效目標可考核；
??（2）規(guī)范項目預算編制，細化項目申報預算標準，提高預算編制的精細化程度。
??2.管理方面
??制定項目整體實施方案，提高項目實施方案的可操作性，方案中應(yīng)包括項目內(nèi)容、項目預期目標、組織架構(gòu)與人員分工、進度計劃、服務(wù)過程監(jiān)控、資金撥付等關(guān)鍵要素。
??3.績效方面
??加強對績效成果資料的整理，歸集媒體報道等相關(guān)資料，通過詢問、實地調(diào)研等多種方式對項目實施效果進行統(tǒng)計與評價，并留存過程性文件。

??三、項目支出績效自評表

??附件：國家大劇院2019年度部門決算附表.pdf